湖南山河智能機(jī)械股份有限公司2006年度報(bào)告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)閱讀年度報(bào)告全文。

1.2 沒有董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員聲明對(duì)年度報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或存在異議.

1.3 獨(dú)立董事張鈸先生因工作原因在外出差，已書面委托獨(dú)立董事鄧小洋代為行使表決權(quán)。其余董事均出席本次董事會(huì)。

1.4天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

1.5 公司負(fù)責(zé)人何清華先生、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人鄧國(guó)旗先生、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）李軍雄先生聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。

§2公司基本情況簡(jiǎn)介

2.1 基本情況簡(jiǎn)介

2.2 聯(lián)系人和聯(lián)系方式

§3 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要

3.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)

3.2 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)

非經(jīng)常性損益項(xiàng)目

√適用 □不適用

3.3 國(guó)內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則差異

□適用 √不適用

§4 股本變動(dòng)及股東情況

4.1 股份變動(dòng)情況表單位：萬(wàn)股

4.2 前10名股東、前10名流通股股東持股表 單位：股

4.3控股股東及實(shí)際控制人情況介紹

4.3.1控股股東及實(shí)際控制人變更情況

□適用 √不適用

4.3.2控股股東及實(shí)際控制人具體情況介紹

4.3.3公司與實(shí)際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框

何清華先生持有本公司27.42%的股份，除此外沒有投資其他企業(yè)。

§5 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員

5.1 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)及報(bào)酬情況

§6 董事會(huì)報(bào)告

6.1 管理層討論與分析

一、報(bào)告期內(nèi)公司經(jīng)營(yíng)情況概述

報(bào)告期內(nèi)，公司抓住良好的外部發(fā)展機(jī)遇，生產(chǎn)、技術(shù)、營(yíng)銷、管理、資本經(jīng)營(yíng)各大體系苦練內(nèi)功，迅速提升經(jīng)營(yíng)能力，突出表現(xiàn)在：搶抓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)機(jī)遇，提高市場(chǎng)占有率，加快國(guó)際化進(jìn)程；加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新能力建設(shè)，加大新產(chǎn)品開發(fā)力度，提高產(chǎn)品技術(shù)競(jìng)爭(zhēng)力；加強(qiáng)生產(chǎn)體系建設(shè)，提高生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本；深化業(yè)務(wù)流程再造，實(shí)施信息化建設(shè)，提升企業(yè)管理水平；拓展融資渠道，公司股票成功上市等方面。

報(bào)告期內(nèi)，公司全面完成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)繼續(xù)保持高速增長(zhǎng)：全年實(shí)現(xiàn)銷售收入63，729.88萬(wàn)元，比2005年的35，011.47萬(wàn)元增長(zhǎng)82.03%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)8，093.11萬(wàn)元，比2005年的3，776.49萬(wàn)元增長(zhǎng)114.30%；公司成功發(fā)行股票并于12月底成功上市，公司總資產(chǎn)從2005年的37，758.73萬(wàn)元，增長(zhǎng)到99，073.01萬(wàn)元，增長(zhǎng)162.38%；公司凈資產(chǎn)由2005年的16，199.51萬(wàn)元，增長(zhǎng)到51，866.89萬(wàn)元，增長(zhǎng)220.18%。

報(bào)告期內(nèi)，公司經(jīng)營(yíng)中遇到的最主要困難是國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的快速增長(zhǎng)與公司產(chǎn)能不足之間的矛盾。

二、公司未來發(fā)展展望

1、國(guó)內(nèi)工程機(jī)械行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)

中國(guó)工程機(jī)械制造業(yè)正面臨國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長(zhǎng)和國(guó)際制造業(yè)產(chǎn)業(yè)大轉(zhuǎn)移的機(jī)遇。由于中國(guó)基礎(chǔ)條件差，今后一段較長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，固定資產(chǎn)的投資持續(xù)高速增長(zhǎng)，城建、鐵路、交通等重大工程建設(shè)將拉動(dòng)工程機(jī)械的發(fā)展。西方發(fā)達(dá)工業(yè)化國(guó)家已進(jìn)入后工業(yè)化階段，由于勞動(dòng)力成本上升，不只限于原先以體力為主的勞動(dòng)力密集型的產(chǎn)業(yè)全面外移，連象工程機(jī)械制造這類要求技術(shù)水平高、工業(yè)體系比較完備、制造和研發(fā)勞動(dòng)力相對(duì)都比較密集的復(fù)合型產(chǎn)業(yè)也開始大量外移。我國(guó)是一個(gè)高中低綜合人力成本都比較低，在發(fā)展中國(guó)家中工業(yè)體系最完備的國(guó)家，正是這類產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的最佳目的地。這種大趨勢(shì)對(duì)我國(guó)民族裝備制造業(yè)既提供了前所未有的發(fā)展機(jī)遇，也同時(shí)讓國(guó)內(nèi)本土企業(yè)面臨極大的挑戰(zhàn)。

2、公司發(fā)展戰(zhàn)略

面向未來，公司將加強(qiáng)產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)、國(guó)際化經(jīng)營(yíng)、資本經(jīng)營(yíng)：公司計(jì)劃“十一五”期間，繼續(xù)在小型工程機(jī)械、大型樁工機(jī)械、現(xiàn)代鑿巖設(shè)備等領(lǐng)域，增加產(chǎn)品系列，提高產(chǎn)品質(zhì)量，擴(kuò)大生產(chǎn)能力，并適時(shí)利用資本杠桿適當(dāng)并購(gòu)，奠定向超大型企業(yè)邁進(jìn)的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；面對(duì)經(jīng)濟(jì)全球化，中國(guó)更深層次融入世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的格局，公司將朝著“產(chǎn)品國(guó)際化、品牌國(guó)際化、技術(shù)國(guó)際化、市場(chǎng)國(guó)際化”的目標(biāo)邁進(jìn)。

3、2007年度公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與目標(biāo)

2007 年公司經(jīng)營(yíng)工作思路是：以國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)為導(dǎo)向，以公司股票上市為契機(jī)，以信息化為手段，全力提高生產(chǎn)能力與和產(chǎn)品品質(zhì)，建設(shè)和諧、務(wù)實(shí)、進(jìn)取的企業(yè)文化，打造企業(yè)品牌，降低成本，創(chuàng)建效益性企業(yè)，促進(jìn)公司迅速上規(guī)模、上臺(tái)階，實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展，以優(yōu)秀的業(yè)績(jī)回報(bào)投資者與社會(huì)各界。

2007年公司計(jì)劃經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：全年實(shí)現(xiàn)銷售額12億元以上，計(jì)劃實(shí)現(xiàn)銷售收入10.5億元，較2006年增長(zhǎng)64.76%，全年計(jì)劃實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)12，500萬(wàn)元，較2006年增長(zhǎng)54.45%。計(jì)劃完成新產(chǎn)品開發(fā)和老產(chǎn)品改進(jìn)10項(xiàng)。三期工程與配套產(chǎn)業(yè)園全面竣工投產(chǎn)。

4、可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素

1）高素質(zhì)人力資源的缺乏。公司上市后，面臨著更大更快的發(fā)展機(jī)遇，但由此帶來的人力資源短缺將日益突出。

2）資金方面，雖然上市以后，有效緩解了公司發(fā)展的資金“瓶頸”，但公司高速發(fā)展期間，隨著規(guī)模快速擴(kuò)大仍需要大量的資金投入。

3）當(dāng)前公司產(chǎn)品持續(xù)供不應(yīng)求，需要不斷的提高生產(chǎn)能力。

5、為實(shí)現(xiàn)計(jì)劃所需資金需求

為實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，除維持公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金外，2007年項(xiàng)目投資預(yù)計(jì)需要資金3億元以上，主要來自募投項(xiàng)目資金、產(chǎn)品銷售資金回籠、負(fù)債融資以及其它渠道資金籌措，保證公司高速、健康發(fā)展。

三、執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后，公司可能發(fā)生的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及其對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響情況

1、新準(zhǔn)則首次執(zhí)行日現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和新準(zhǔn)則股東權(quán)益的差異的分析

根據(jù)財(cái)政部2006年2月15日發(fā)布的財(cái)會(huì)[2006]3號(hào)《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)—存貨〉等38項(xiàng)具體準(zhǔn)則的通知》的規(guī)定，公司應(yīng)于2007年1月1日起執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。公司依據(jù)財(cái)政部新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定進(jìn)行核算后確認(rèn)2007年1月1日首次執(zhí)行日現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與新準(zhǔn)則的差異情況如下：

1）所得稅

公司按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，公司制定了會(huì)計(jì)政策對(duì)所得稅采用應(yīng)付稅款法核算。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第18號(hào)———所得稅》的規(guī)定，改按資產(chǎn)負(fù)債表日債務(wù)法核算所得稅并進(jìn)行計(jì)算調(diào)整，具體調(diào)整如下：

公司按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，制定了公司的會(huì)計(jì)政策，據(jù)此公司計(jì)提了應(yīng)收款項(xiàng)壞帳準(zhǔn)備并按權(quán)責(zé)發(fā)生制預(yù)提了貸款利息和售后服務(wù)費(fèi)，根據(jù)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)將資產(chǎn)賬面價(jià)值小于資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)的差額計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)1，686，248.11元，增加了2007年1月1日留存收益1，686，248.11元，該留存收益中1，673，265.13元?dú)w屬于母公司，所以母公司的所有者權(quán)益增加1，673，265.13元。

2）少數(shù)股東權(quán)益

公司2006年12月31日按現(xiàn)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則編制的合并報(bào)表中子公司少數(shù)股東的享有的權(quán)益為1，393，391.70元，新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下計(jì)入股東權(quán)益，由此增加2007年1月1日股東權(quán)益1，397，286.59元。公司按照新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整少數(shù)股東權(quán)益，并在差異調(diào)節(jié)表中單列項(xiàng)目反映。

2、執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后可能發(fā)生的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及其對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響

根據(jù)公司下年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和現(xiàn)有可預(yù)見的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，在執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則后可能發(fā)生的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更及其對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響主要有：

1）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第2號(hào)———長(zhǎng)期股權(quán)投資》的規(guī)定，公司將現(xiàn)行政策下對(duì)子公司采用權(quán)益法核算變更為采用成本法核算，此變更將影響母公司當(dāng)期損益，但本事項(xiàng)不影響公司合并報(bào)表。

2）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第6號(hào)———無形資產(chǎn)》的規(guī)定，公司發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用將由現(xiàn)行制度的全部費(fèi)用化計(jì)入當(dāng)期損益，變更為將符合規(guī)定條件的開發(fā)支出予以資本化，此變更將減少公司期間費(fèi)用，增加公司的利潤(rùn)和股東權(quán)益。

3）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào)———政府補(bǔ)助》的規(guī)定，公司目前現(xiàn)行制度下的直接計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，執(zhí)行新準(zhǔn)則將變更為在區(qū)分與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助后，將與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助計(jì)入遞延收益并分期計(jì)入損益、將與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助直接計(jì)入當(dāng)期損益，因此將會(huì)減少公司的當(dāng)期利潤(rùn)和股東權(quán)益。

4）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第17號(hào)———借款費(fèi)用》的規(guī)定，用以資本化的借款由現(xiàn)行制度下的專門借款變更為符合資本化條件的專門借款和一般借款，此政策變化將會(huì)增加公司資本化的借款范圍，減少當(dāng)期的財(cái)務(wù)費(fèi)用，增加公司的當(dāng)期損益和股東權(quán)益。

5）根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第18號(hào)———所得稅》的規(guī)定，公司將現(xiàn)行政策下的應(yīng)付稅款法變更為資產(chǎn)負(fù)債表日債務(wù)法，此變更將會(huì)影響公司的當(dāng)期會(huì)計(jì)所得稅費(fèi)用，從而影響公司的當(dāng)期損益和股東權(quán)益。

3、上述差異事項(xiàng)和影響事項(xiàng)可能因財(cái)政部對(duì)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的進(jìn)一步講解而調(diào)整。

四、公司董事會(huì)日常工作情況

1、報(bào)告期內(nèi)公司董事會(huì)共召開會(huì)議3次

2、董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)的決議執(zhí)行情況

報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)勤勉敬業(yè)，認(rèn)真執(zhí)行了股東大會(huì)各項(xiàng)決議。

（1）公司上市工作完成情況

公司董事會(huì)在股東的委托下，積極推進(jìn)公司上市工作，并于2006年11月29日通過證監(jiān)會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)審核，公司股票于12月22日成功在深圳證券交易所中小企業(yè)板塊上市。

（2）2005年度利潤(rùn)分配方案的執(zhí)行情況。

根據(jù)2006年6月6日召開的公司2005年度股東大會(huì)決議，以2006年3月30日在冊(cè)股東為基準(zhǔn)，向全體股東每10股派送股利5股、派發(fā)現(xiàn)金紅利6.2元。上述利潤(rùn)分配方案已實(shí)施完畢。

6.2主營(yíng)業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品情況表（單位：人民幣萬(wàn)元）

6.3 主營(yíng)業(yè)務(wù)分地區(qū)情況（單位：人民幣萬(wàn)元）

6.4 募集資金使用情況

√適用 □不適用 單位：萬(wàn)元

變更項(xiàng)目情況

□適用 √不適用

6.5 非募集資金項(xiàng)目情況

□適用 √不適用

6.6 董事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)意見”的說明

□適用 √不適用

6.7 董事會(huì)本次利潤(rùn)分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案

□適用 √不適用

公司本報(bào)告期內(nèi)盈利但未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案

√適用 □不適用

§7 重要事項(xiàng)

7.1 收購(gòu)資產(chǎn)

√適用 □不適用

7.2 出售資產(chǎn)

□適用 √不適用

上述受讓資產(chǎn)行為，對(duì)公司業(yè)務(wù)連續(xù)性、管理層穩(wěn)定性不存在影響。

7.3 重大擔(dān)保

□適用 √不適用

7.4 重大關(guān)聯(lián)交易

□適用 √不適用

7.4.2 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來

√適用 □不適用單位：萬(wàn)元

其中：報(bào)告期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發(fā)生額174.50萬(wàn)元，余額64.00萬(wàn)元。

7.5 委托理財(cái)

□適用 √不適用

7.6 承諾事項(xiàng)履行情況

√適用 □不適用

公司或持股5%以上股東在報(bào)告期內(nèi)承諾不減持公司股票，已切實(shí)履行。公司首次公開發(fā)行股票承諾2006年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)8，065萬(wàn)元，已全面完成。

7.7 重大訴訟仲裁事項(xiàng)

□適用 √不適用

§8 監(jiān)事會(huì)報(bào)告

2006 年度，公司監(jiān)事會(huì)根據(jù)《公司法》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，從切實(shí)維護(hù)公司利益和中小股東權(quán)益出發(fā)，認(rèn)真履行監(jiān)事會(huì)的職能，對(duì)公司董事會(huì)和股東大會(huì)的召開和表決程序、資產(chǎn)運(yùn)作、經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況以及高級(jí)管理人員的職責(zé)履行等方面進(jìn)行全面監(jiān)督，經(jīng)認(rèn)真審議一致認(rèn)為：

1、檢查公司財(cái)務(wù)情況

2006年度，監(jiān)事會(huì)對(duì)公司的財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行檢查，認(rèn)為公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)控制度健全，會(huì)計(jì)無重大遺漏和虛假記載，公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量情況良好；天職國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司出具的公司《2006年度審計(jì)報(bào)告》真實(shí)、完整、準(zhǔn)確的反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

2、公司治理情況

公司治理規(guī)范，嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，依法管理，依法經(jīng)營(yíng)，決策程序合法，建立并完善了內(nèi)部控制制度。公司股東大會(huì)、董事會(huì)召開、召集程序符合相關(guān)規(guī)定，公司董事、其他高級(jí)管理人員工作勤勉、盡責(zé)，執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)未發(fā)現(xiàn)有違反相關(guān)法律、法規(guī)、《公司章程》及損害公司、股東、員工利益的行為。

3、募集資金及使用情況

公司首次公開發(fā)行股票并上市所募集資金于2006年12月15日到賬，并存入募集資金專用賬戶，目前，募集資金投向符合招股說明書披露的項(xiàng)目計(jì)劃，無違規(guī)占用募集資金的行為。

§ 9 財(cái)務(wù)報(bào)告

9.1 審計(jì)意見

標(biāo)準(zhǔn)無保留意見。

9.2 財(cái)務(wù)報(bào)表

9.2.1資產(chǎn)負(fù)債表

合并資產(chǎn)負(fù)債表

編制單位：湖南山河智能機(jī)械股份有限公司 2006年12月31日 金額單位：元

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